많은 사람들이 유산 계획으로 유언장, 공동 소유권 또는 수혜자 지정에만 의존하기보다 취소 가능 신탁이 포함된 유산 계획을 선택합니다. 그러나 많은 사람들은 신탁 자금을 조달하지 않기 때문에 자신의 자산을 법원 시스템으로 바로 보내는 큰 실수를 범합니다.
나의 신탁(trust)에“자금조달(funding)”을 한다는 것은 무엇입니까?
신탁에 자금을 조달을 한다는 것은 귀하의 자산을 귀하의 신탁으로 이전하는 과정입니다. 이를 위해서는 자산의 소유권을 개인 이름에서 신탁 이름으로 물리적으로 변경해야 합니다.
내 신탁에 펀딩하는 것이 왜 중요한가요?
신탁 계좌에 서명했지만 소유권과 수혜자 지정을 변경하지 않은 경우 유언검인(probate)을 피할 수 없을 것입니다. 귀하의 신탁 계약으로 신탁관리자는 귀하가 신탁에 넣은 자산을 즉시 통제할 수 있습니다.
귀하는 아주 훌륭한 신탁을 가졌을 수 있지만 자금을 조달(funding)할 때까지(소유권 변경을 통해 자산 양도 또는 수혜자 지정에 의한 양도) 아무것도 통제할 수 없습니다.
취소 가능 신탁을 갖는 목적이 사망 시 유언검인(probate)과 ‘질병 등으로 정상적 판단 불능상태(incapacity)’인 경우 법원 개입을 피하는 것이라면, 펀딩이 가능할 수 있는 동안 해야 합니다.
귀하의 신탁에 자금을 조달할 책임은 누구에게 있습니까?
지금 자산을 양도하기 위해 소유권을 변경하거나 나중에 자산 양도를 준비하기 위해 수혜자 지정을 변경하여 모든 적절한 자산이 귀하의 신탁으로 이전되었는지 확인하는 궁극적인 책임은 귀하에게 있습니다.
펀딩을 못한 자산은 어떻게 처리 되나요?
사망 후 잊혀진 자산을 처리할 수 있는 방법은 여러 가지가 있습니다. 가장 일반적인 방법은 유언검인(probate)를 거치는 것입니다.
귀하의 신탁과 함께 귀하의 변호사는 ‘안전망 역할을 하는 유언장(pour-over will : 귀하가 개인적으로 소유한 돈이나 재산은 귀하의 사망 시 귀하의 생전 신탁으로 이전)’을 준비할 것입니다. 귀하가 사망하면 유언장은 잊혀진 자산을 찾아 귀하의 신탁으로 보내집니다.
자산은 먼저 유언검인(probate)을 거치게 될 가능성이 높지만 그 후에는 귀하의 신탁 지침에 따라 분배될 수 있습니다.
다른 가능성들은
- Heggstad 청원서라고도 알려진 850 청원을 제출합니다. 간단한 유언검인(probate) 입니다. 이 과정은 훨씬 더 빠른 과정이며 일반적으로 한 번의 청문회만 필요합니다. 그러나 이를 가능하게 하는 몇 가지 제한이 있습니다.
- 배우자 재산 청원서를 제출하려면 다시 한 번 말씀드리지만, 이 절차는 결혼한 사람에게만 적용되며 문제의 자산은 부부공동 재산일 경우 입니다.
- 개인 재산을 소규모 재산 진술서로 신고하거나 작성하세요. 이는 자산 또는 누적 자산의 가치가 “소형 자산”으로 간주되는 가치보다 낮은 경우에만 해당됩니다. 올해 “소규모 자산” 가치는 $184,500입니다.
- 부동산의 경우 – $61,500 미만의 소액 부동산 진술서(Affidavit Re Real Property of Small Value)를 제출하세요.
- 약식 법원 절차. 다시 말하지만, 이는 의례적인 유언검인(probate) 절차에 대한 지름길이지만 많은 제한이 있습니다.
유산 계획을 세우거나 사랑하는 사람이 떠난 후 유산을 관리하는 데 도움이 필요하시면 유산 계획 분야, 신탁 및 유언검인(probate) 분야의 몇 안 되는 공인 전문가 중 한 명인 샤론 윤 변호사(805-298-0405)에게 연락하세요.